開公司的好處

《開公司節稅》有關安泰人壽分紅型保單的問題

有關於安泰人壽(雙福&全福)還本分紅終身壽險~ 我在民國96年買了安泰人壽下列保單：主約1：安泰人壽全福分紅終身壽險（繳費20年）保額10萬主約2：安泰人壽雙福分紅終身壽險（繳費20年）保額15萬 2張契約的年繳保費約36,000元 我是採年繳制目前只繳了第一年 也就是36,000元 於今年要繳第二期時 覺得上開保單需繳滿20年後才能還本而且獲利其實也不高加上本身早已保了其他家保險公司壽險跟癌症險所以本來打算不繼續繳但業務員跟我說只繳第一年 無法解約 也無法減額繳清如果不繳就是第一年保費36,000元付諸東流有鑑於此 我就先停效不繳費 ...

您好，我是富邦人壽專員，先大略跟您說明何謂分紅保單，分紅保單堪稱是「下有最低利率保證，上有無限享利空間」的抗通膨保單，目前各家保險公司所推出的分紅保單分為以下類型～
第一種是平準保障型～
適合本身沒有壽險保障，優勢是活愈久，領愈多。
第二種是增額保障型～
保障具備增值效果，抗通膨。
第三種還本型～
可做為三代規劃－紅利跟生存保險金可用於退休金或子女教育基金規劃；身故保險金留給後代。
第四種養老型～
類似定存觀念，可做為定期險使用，同時具有短期儲蓄與節稅功能。

以下介紹分紅其他資訊～
◆分紅保單特色
1.共享經營績效
公司經營分紅保單所產生的盈餘，至少將70%的可分配紅利盈餘分配給保戶。當公司的經營績效越好，可分配的保單紅利將隨之提高。

2.享有專業投資成果
保戶所分享的保單紅利由保險公司實際經營績效決定，投資盈虧由公司承擔；因此，當公司經營績效好時能獲得更多的保單紅利，經營績效差時也不會影響到基本的壽險保障。

◆紅利的來源
1.紅利從那來？
保險公司在設計保單時，會先假設保單的預定利率、預定死亡率與預定費用率，來估算應收取的保險費，當保險公司實際投資報酬率較預定利率高、實際死亡率較預期的低或實際費用率較預期的低，分紅保單就會有獲利產生，保戶就有機會分享保單紅利。所以「利差」、「死差」加上「費差」就是保險公司分配保單紅利的三大利源。

2.紅利的計算公式～
利差紅利＝(實際投資報酬率－保單預定利率)期中保單價值準備金
死差紅利＝(預定死亡率－實際死亡率)危險保額
費差紅利＝預定費用-實際費用

3.紅利的分配流程～
（1）結算分紅前稅前損益：
於會計年度結算時，按公司報部備查之費用分攤與收入分配辦法，結算該年度分紅保單業務之盈虧情形。
（2）提報董事會決議：
公司精算人員依據分紅保單業務之盈虧，向董事會建議該年度之可分配紅利盈餘、分配予要保人之比例及紅利發放開始日期，並經董事會核定，於董事會結束後一週內公告相關資訊。
（3）報部備查：
於會計年度結算日後四個月內，將分紅保單業務相關之年度盈餘、分紅保單紅利準備、可分配盈餘與其分配方案及簽證精算人員向董事會提報之紅利分配報告報部備查。
（4）公平合理原則
紅利分配金額之訂定務求以下之公平合理：
1.要保人與股東之間；
2.分紅保單帳戶與非分紅保單帳戶要保人之間；
3.分紅保單帳戶中，不同商品、不同計價結構、不同購買期間等保單要保人之間。
（5）要保人與股東分紅比例之訂定
除符合主管機管規範分配予要保人之比例不得低於分配總額之百分之七十外，得以視公司經營情況予以調整要保人分紅比例。

◆紅利給付方式
保戶可以依不同的需求，選擇下列四種紅利給付方式：
（1）現金給付：
以現金方式支付保單紅利。
（2）以繳清保險方式增加保險金額
將保單紅利以繳清保險方式增加保險金額。
（3）抵繳保費
以保單紅利抵扣應繳保險費。
（4）儲存生息
將保單紅利依三行庫定期存款利率複利計息，累計至保戶有請求時或契約終止時給付。

◆分紅保單問題～
Q我的保單紅利金額是如何計算？
保單紅利的計算，是依據分紅保單帳戶上一會計年度的實際經營狀況，也就是依照「死差」、「利差」和「費差」的損益情形，計算盈餘後，再按主管機關的規定及每一張保單的貢獻度，決定年度紅利分配的金額，分配給要保人。(依規定可分配紅利盈餘給要保人之比例不得低於70%)。

Q若紅利給付方式選擇「儲存生息」，是如何計息？
利息計算方式以當時台灣銀行、第一銀行、合作金庫三家行庫局等每月初（每月第一個營業日）牌告之二年定期儲蓄存款「最高年利率」計算之平均值計算。

2008-05-18 16:25:28 補充：
其實分紅保單是要長期投資的，因為這是時間複利的觀念，若您要解約對您而言絕對是划不來的，若您想要短期獲利，分紅保單就不是您想要的，您可以找些更積極的投資，以上是給您的小小建議，若您還有其他疑問，歡迎再來詢問，謝謝。

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